Imposta di successione sui fondi comuni di investimento

Investire

Cosa fare con le azioni ereditate

Anche se state pensando a come spendere la vostra eredità, potreste invece considerare come investire la vostra eredità. Si può ottenere di più dall’eredità nel lungo periodo se la si applica ai risparmi per la pensione, si investe l’eredità o si pagano i debiti. Un consulente finanziario può aiutarvi a fare un piano finanziario che sfrutti al meglio la vostra eredità.

Indipendentemente dai vostri piani, non dovete decidere subito cosa fare con la vostra eredità. Potrebbe essere una buona idea mettere il denaro in un conto del mercato monetario o in un conto assicurato dalla FDIC (come un conto di risparmio o un CD) mentre si prende del tempo per decidere.

Le regole di eredità dell’IRA e del 401(k) differiscono a seconda che il beneficiario sia un coniuge del titolare originario del conto. Questo perché un coniuge superstite può prendere l’IRA del coniuge defunto come proprio IRA o come un IRA “ereditato”, mentre i non coniugi devono prendere l’IRA come un IRA “ereditato”.

Inoltre, ci sono regole diverse per i prelievi IRA ereditati a seconda che il beneficiario sia considerato un Eligible Designated Beneficiary (coniuge o figlio minore del titolare del conto originale, o un individuo che è disabile, malato cronico o non meno di 10 anni più giovane del titolare del conto originale), Designated Beneficiary (la maggior parte degli altri individui), o Non-Designated Beneficiary (trust e organizzazioni).

Qual è la base di costo di un fondo comune ereditato quizlet

Ogni anno in Canada, miliardi di dollari in beni vengono trasferiti alla morte. Sfortunatamente, i trasferimenti di ricchezza non vanno sempre come previsto. Ecco come puoi evitare alcune delle insidie più comuni quando si tratta di trasferire il patrimonio.1

Molti canadesi non hanno un testamento che comunichi le loro intenzioni e permetta loro – e non il governo – di determinare come i loro beni saranno distribuiti alla morte. Avere un testamento permette di scegliere l’esecutore testamentario e il/i tutore/i dei vostri figli, facilita l’amministrazione del vostro patrimonio e può aiutare a risparmiare tasse.

Generalmente, le indennità di morte non possono essere pagate direttamente ai beneficiari minorenni e devono invece essere pagate in tribunale o al Public Trustee. Una volta che il figlio è maggiorenne, ha diritto ai fondi senza restrizioni. In alternativa, considerate la possibilità di istituire un trust per ricevere i fondi per conto di un figlio minorenne.5 In questo modo, potete stabilire come volete che i fondi siano investiti e quando effettuare i pagamenti a beneficio del bambino.

Il vostro avvocato, commercialista e consulente può aiutarvi a creare un piano patrimoniale che eviti errori che minano le vostre intenzioni o riducono inutilmente le dimensioni del vostro lascito. Se non avete un testamento, incontrate il vostro avvocato per prepararne uno. Rivedete regolarmente il vostro testamento e le designazioni dei beneficiari, in particolare dopo un evento che cambia la vita. Inoltre, incontratevi con il vostro consulente per discutere i vostri desideri di trasferimento del patrimonio e il modo migliore per realizzarli.

Come si calcolano le plusvalenze su azioni ereditate

Molti investitori utilizzano i fondi comuni di investimento nel corso della loro vita per investire. Quando arriva il momento di vendere i fondi comuni di investimento, avere a che fare con le tasse può essere complicato, specialmente se hai reinvestito i dividendi e le distribuzioni delle plusvalenze in ulteriori azioni. (Un buon broker può aiutare – visita il nostro centro broker per confrontare le opzioni). Per coloro che ereditano fondi comuni, gli aspetti fiscali sono in realtà molto più semplici. Diamo un’occhiata ad alcune delle implicazioni fiscali dei fondi comuni ereditati.

Nuova base fiscale per le quote di fondi comuni ereditate in conti tassabili Il motivo per cui le tasse sui fondi comuni ereditati non sono così complicate ha a che fare con una legge fiscale nota come la regola del basis step-up. Molti proprietari di fondi comuni di investimento fanno acquisti multipli di fondi nel corso degli anni, e normalmente, avrebbero bisogno di rendere conto di ogni singolo acquisto quando vendono le loro azioni e calcolare i loro guadagni. Questa è un’enorme seccatura che molti investitori fanno fatica a fare correttamente.

Per le azioni di fondi comuni ereditate in conti regolari imponibili, la base fiscale viene incrementata fino a qualunque fosse il loro valore alla data della morte. Questo è vero per tutte le azioni di fondi, indipendentemente da quando sono state acquistate, o se sono state ottenute tramite acquisto diretto, o dal reinvestimento delle distribuzioni del fondo.

Fondi comuni ereditati

Se trasferisci il conto che la persona amata ti ha lasciato in un conto a tuo nome e non vendi nessuno degli investimenti, probabilmente non dovrai pagare nessuna tassa sulle plusvalenze sul trasferimento. Ma potresti dover pagare le tasse se vendi gli investimenti dopo che il conto ti è stato trasferito.

La base di costo del conto che si sta ereditando si riferisce a quanto il proprietario del conto ha pagato per gli investimenti nel conto. La base di costo incrementata è la base di costo adattata al valore equo di mercato disponibile quando si ereditano le attività. Si può beneficiare di una base di costo incrementata se il valore equo di mercato degli investimenti nel giorno in cui il proprietario del conto è morto è più di quanto il proprietario del conto ha pagato per gli investimenti. A causa dell’aumento, potreste essere in grado di evitare o minimizzare le tasse sulle plusvalenze se vendete gli investimenti.Consultate un consulente fiscale se avete domande sulle regole dell’IRS riguardanti l’aumento della base dei costi.

Alcuni stati richiedono a coloro che ereditano conti di presentare rinunce fiscali. Vi aiuteremo a determinare se il vostro stato richiede un esonero fiscale e, in tal caso, come ottenerlo. Puoi anche controllare con il dipartimento delle tasse o delle entrate del tuo stato.

Ciao, mi chiamo Coletta, amo i viaggi, lo sport e da 7 anni gestisco questa fantastica community, Santedespito. Siamo qui per risolvere i tuoi dubbi sulle formalità italiane. Andiamo!